Compliance contábil e fiscal

Compliance contábil para prevenir riscos e inconsistências.

A TEC Contabilidade revisa a escrituração, as obrigações acessórias e os controles relacionados às informações contábeis e fiscais para identificar divergências, mapear exposições e orientar adequações com base técnica e documental.

Solicitar diagnóstico de compliance Conhecer as frentes de atuação
22 anos de experiência
300+ empresas atendidas
3 esferas federal, estadual e municipal
Visão integrada informações contábeis e fiscais

Por que revisar a conformidade

Pequenas divergências podem se transformar em riscos relevantes

O compliance contábil e fiscal verifica se registros, documentos, apurações e declarações contam a mesma história. A revisão preventiva ajuda a identificar inconsistências antes que elas prejudiquem decisões, fiscalizações, auditorias ou operações societárias.

Cruzamento de dados

Informações divergentes entre sistemas e declarações

Diferenças entre documentos fiscais, escrituração, folha, apurações e obrigações acessórias podem gerar pendências e questionamentos. O cruzamento das informações permite localizar a origem da inconsistência e definir a correção adequada.

Documentação

Registros sem suporte documental suficiente

Lançamentos, créditos, despesas e operações precisam estar apoiados por documentos coerentes e organizados. Lacunas na documentação dificultam comprovações, aumentam o retrabalho e reduzem a confiabilidade das informações contábeis.

Obrigações

Entregas com erros, omissões ou fora do prazo

O volume de obrigações exige calendário, responsáveis e conferências bem definidos. O diagnóstico verifica pendências, periodicidade, consistência das entregas e oportunidades de melhorar o processo de validação antes da transmissão.

Controles internos

Processos dependentes de pessoas e rotinas informais

Procedimentos sem padronização, evidências ou responsáveis claros tornam a operação mais vulnerável a falhas. Mapear o fluxo de informações ajuda a criar pontos de controle proporcionais ao porte e à realidade da empresa.

Compliance não significa prometer risco zero. O objetivo é conhecer as exposições, elevar a qualidade das informações, documentar procedimentos e estabelecer um plano de correção e acompanhamento compatível com a realidade da empresa.

Escopo da análise

Uma visão integrada da conformidade da empresa

O escopo é definido conforme o porte, o regime tributário, as atividades e os riscos identificados. A análise conecta registros contábeis, apurações, declarações, documentos e processos relacionados.

Escrituração contábil

Revisão da consistência dos lançamentos, conciliações, saldos e demonstrações, verificando se os registros representam adequadamente as operações e possuem documentação de suporte.

  • Conciliações
  • Saldos
  • Demonstrações

Apurações fiscais

Conferência das bases de cálculo, classificações, alíquotas, retenções e recolhimentos aplicáveis à empresa, considerando seu regime tributário e a natureza das operações.

  • Tributos
  • Retenções
  • Recolhimentos

Obrigações acessórias

Verificação de prazos, preenchimento e coerência das declarações transmitidas aos fiscos, com cruzamentos entre obrigações e os dados que deram origem às informações declaradas.

  • Federal
  • Estadual
  • Municipal

Rotinas trabalhistas e previdenciárias

Análise da integração entre folha, eventos trabalhistas, encargos e informações enviadas aos sistemas oficiais, buscando divergências que possam afetar recolhimentos ou registros.

  • Folha
  • eSocial
  • Encargos

Documentos e evidências

Avaliação da organização, integridade e rastreabilidade dos documentos que sustentam lançamentos e procedimentos, respeitando os prazos de guarda e as necessidades de comprovação.

  • Contratos
  • Documentos fiscais
  • Arquivos

Processos e controles internos

Mapeamento dos fluxos que alimentam a contabilidade e o fiscal, com definição de responsáveis, pontos de conferência e registros que reduzam dependências e falhas recorrentes.

  • Fluxos
  • Responsáveis
  • Conferências

Nossa metodologia

Como conduzimos o diagnóstico de compliance

O trabalho parte de evidências e avança por etapas. O escopo, os critérios de análise, as prioridades e as responsabilidades são definidos de acordo com a realidade da empresa.

01

Levantamento e delimitação

Reunimos informações sobre atividades, regime tributário, sistemas, responsáveis, registros, apurações, declarações e documentos para compreender o cenário e delimitar os pontos que serão revisados.

Escopo e fontes de dados
02

Cruzamentos e diagnóstico

Confrontamos registros, documentos, apurações e obrigações para identificar divergências, pendências e fragilidades de processo, considerando as regras aplicáveis a cada período analisado.

Inconsistências mapeadas
03

Priorização e plano de ação

Classificamos os achados conforme impacto e urgência e apresentamos as ações recomendadas, seus fundamentos, documentos necessários, responsáveis e cuidados para a implementação.

Correções priorizadas
04

Correção e acompanhamento

Conforme o escopo contratado, apoiamos a execução das medidas aprovadas, verificamos as evidências de correção e acompanhamos os controles para reduzir a recorrência das inconsistências.

Evidências e monitoramento

O diagnóstico pode abranger toda a operação ou um recorte específico. O período analisado e a profundidade dos testes são definidos antes do início, considerando o porte, a complexidade e os objetivos da empresa.

Solicitar diagnóstico de compliance

Sinais de que é hora de revisar

Quando realizar uma revisão de compliance

A revisão não depende de um faturamento mínimo. Ela é especialmente útil quando a operação muda, surgem divergências ou a empresa precisa elevar a confiabilidade das informações entregues a terceiros.

  1. 01

    Crescimento ou aumento da complexidade

    Novas unidades, atividades, sistemas, equipes ou volume de operações ampliam os pontos de controle. A revisão verifica se os processos acompanharam a evolução da empresa.

  2. 02

    Pendências, notificações ou fiscalizações

    A ocorrência pode revelar uma falha pontual ou uma inconsistência recorrente. O diagnóstico ajuda a compreender a origem, organizar documentos e avaliar a extensão do problema.

  3. 03

    Troca de contador, sistema ou equipe interna

    Transições podem deixar históricos incompletos, saldos sem conciliação ou responsabilidades indefinidas. Uma revisão de entrada cria uma base mais confiável para a continuidade das rotinas.

  4. 04

    Auditoria, crédito ou entrada de investidor

    Bancos, investidores e auditores dependem de informações consistentes e rastreáveis. A preparação prévia reduz retrabalho e permite tratar pendências antes da análise de terceiros.

  5. 05

    Divergências entre relatórios e declarações

    Diferenças entre contabilidade, fiscal, folha, extratos e sistemas gerenciais indicam a necessidade de cruzar fontes, localizar a origem e documentar os ajustes necessários.

  6. 06

    Ausência de revisão nos últimos períodos

    Mesmo sem uma ocorrência específica, mudanças nas normas, nas operações e nas pessoas envolvidas podem acumular fragilidades. Revisões periódicas ajudam a atualizar controles e prioridades.

Não identificou seu cenário nesta lista?

O diagnóstico também pode ser direcionado a uma obrigação, período, unidade ou processo específico. A conversa inicial permite verificar a necessidade e dimensionar o escopo adequado.

Solicitar avaliação inicial

Por que a TEC Contabilidade

Compliance conectado à realidade da empresa

A conformidade não se resume à entrega de declarações. A TEC Contabilidade conecta dados contábeis, fiscais e trabalhistas aos documentos e processos que os originam para produzir diagnósticos aplicáveis ao negócio.

22 anos de experiência acompanhando rotinas e transformações empresariais

Visão integrada das obrigações

A análise pode conectar obrigações federais, estaduais, municipais, contábeis e trabalhistas, evitando que uma inconsistência seja observada de forma isolada.

Achados apoiados por evidências

Divergências e recomendações são apresentadas com as fontes verificadas, os critérios utilizados e os documentos necessários para sustentar correções e procedimentos.

Escopo proporcional ao risco

O trabalho é dimensionado conforme porte, regime, atividades, volume de dados e objetivos. Assim, a revisão concentra esforços nos pontos com maior relevância para a empresa.

Plano de ação claro e priorizado

As conclusões são traduzidas em ações, prioridades, responsáveis e evidências esperadas, facilitando a implementação e o acompanhamento pela gestão.

Participação dos responsáveis

Os profissionais envolvidos nas rotinas participam do levantamento e podem discutir os achados com a equipe responsável pela análise, preservando o contexto operacional.

Acompanhamento das correções

Quando essa etapa integra o escopo, acompanhamos a execução das medidas, verificamos evidências e ajustamos controles para reduzir a repetição das falhas identificadas.

Perguntas frequentes

Dúvidas sobre compliance contábil e fiscal

Respostas objetivas sobre escopo, documentos, periodicidade e aplicação das recomendações de uma revisão de conformidade.

Ver o FAQ completo da TEC Contabilidade
O que é compliance contábil e fiscal?

É o conjunto de procedimentos usados para verificar se registros, apurações, declarações, documentos e rotinas relacionadas estão coerentes entre si e com as regras aplicáveis. O trabalho identifica divergências, orienta correções e ajuda a fortalecer controles.

Compliance e auditoria contábil são a mesma coisa?

Não necessariamente. A auditoria independente possui objetivos, normas e responsabilidades próprios, podendo incluir a emissão de opinião sobre demonstrações contábeis. O compliance desta página tem caráter diagnóstico e preventivo e não substitui uma auditoria independente quando ela for exigida ou necessária.

Quais documentos são necessários para iniciar a análise?

A relação depende do escopo. Em geral, podem ser solicitados balancetes, livros e arquivos fiscais, declarações, guias, folhas, extratos, contratos, documentos fiscais e relatórios dos sistemas utilizados. A lista é definida após a avaliação inicial.

Com que frequência o compliance deve ser revisado?

A periodicidade varia conforme risco, complexidade e velocidade das mudanças. Algumas empresas adotam ciclos anuais; outras precisam de verificações mais frequentes ou revisões após mudanças de sistema, equipe, atividade, regime ou estrutura operacional.

O que acontece quando são encontradas inconsistências?

Os achados são analisados e priorizados conforme relevância e urgência. O plano de ação pode envolver conciliações, retificações, regularização de pendências, complementação documental e melhoria de processos. Cada medida deve ser validada de acordo com o caso e o período envolvido.

Converse com um especialista

Sua empresa precisa revisar a conformidade das informações?

Apresente o cenário à TEC Contabilidade. A avaliação inicial permite compreender a necessidade, identificar as fontes de informação envolvidas e definir um escopo de compliance adequado à realidade da empresa.

Solicitar diagnóstico de compliance Falar pelo WhatsApp
Informações tratadas com confidencialidade Retorno em até 1 dia útil Atendimento nacional, com escritórios em BH e Brasília

TEC Serviços Contábeis e Consultoria Tributária Ltda

Belo Horizonte
Rua Fernandes Tourinho, 152, 5º andar – Savassi
Brasília
SQNW 302, Bloco C – Noroeste
(31) 99119-5972
CNPJ 25.006.294/0001-90
CRC-MG 11738/O
Sobre a TEC › Perguntas frequentes ›

Redes Sociais

Receba nossos conteúdos

Assine a newsletter da TEC Contabilidade e receba novidades sobre contabilidade, impostos e gestão direto no seu e-mail.

Sua inscrição não pôde ser validada.
Inscrição confirmada! Verifique seu e-mail para confirmar.